By C&U 
Produits d’épargne les plus prisés des Français, l’assurance vie permet de constituer un capital dans le cadre d’un projet à moyen ou long terme, de transmettre un capital à ses proches en cas de décès, tout en profitant d’une fiscalité avantageuse.
Mais face à l’offre pléthorique du marché, il n’est pas toujours simple de s’y retrouver. Quelles sont les différentes assurances vie existantes ? Comment bien choisir son contrat ? Suivez nos conseils pour faire le bon choix.
Bien appréhender la structure des frais et la fiscalité de l’assurance vie
Avant toute chose, lorsqu’on parle d’assurance vie, il convient de bien appréhender la structure des frais associés à cette enveloppe.
D’une part, on trouve Les frais d’entrée, également nommés frais sur versement. Ils peuvent aller du simple au quintuple (de 0 % à 5 %) selon les contrats proposés par les assureurs. Certains peuvent ainsi prélever jusqu’à 5 % des montants versés par le souscripteur. Toutefois, la tendance actuelle est plutôt à la disparition progressive – voire totale – de ces frais sur les nouveaux contrats commercialisés (notamment en ligne) pour séduire davantage de clients. D’autre part, il existe aussi des frais dits de gestion qui sont prélevés annuellement sur l’épargne constituée grâce aux versements (ceux-ci étant exprimés en %). Généralement compris entre 0,3 % et 1 %, ceux-ci sont souvent situés autour de 0,75 % pour les fonds euros et 0,9 % pour les unités de compte. Il faut également tenir compte d’éventuels frais cachés/ additionnels (frais pour une gestion pilotée par exemple) qui peuvent varier entre 0,2 et 0,5 %.
Il est également important d’appréhender la fiscalité liée aux retraits effectués sur une assurance vie.
En cas de retrait effectué sur votre contrat de prévoyance d’épargne logement épargne et investissement long-terme (EIL), vos gains seront imposés au titre de l’impôt sur le revenu mais bénéficieront d’abattements fiscaux après huit ans ; un véritable atout en termes d’avantages fiscaux ! En effet , chaque année vous bénéficiez d’un abattement de : 4 600 euros si vous êtes une personne seule et 9 200 euros si vous êtes un couple ; De plus pour les primes versées avant vos 70 ans , vous disposez d’une franchise d’impôt de :152 500 euros par bénéficiaire ! Ce dispositif fait donc toute l’attractivité dont bénéficie l’assurance vie auprès des épargnants souhaitant investir leur épargne long-terme.
À noter également que depuis 2018, la flat tax (ou prélèvement forfaitaire unique, PFU) s’applique : ce prélèvement simplifie la fiscalité en prélevant au taux de 30 % les gains, impôt sur le revenu et prélèvements sociaux compris.
L’imposition au barème progressif reste cependant possible si elle est plus intéressante. C’est un des principaux avantages de l’assurance vie : la flexibilité fiscale accordée aux souscripteurs leur permet d’optimiser leur stratégie selon leur situation. Enfin, mentionnons la provision pour participation aux bénéfices (PPB), soit environ 70 milliards d’euros non redistribués qui représentent une source de rendement potentielle pour les assurés.
Comment bien choisir vos supports d’investissement en assurance vie ?
Pour obtenir le meilleur rendement sur votre contrat d’assurance vie, il est essentiel de sélectionner les bons supports d’investissement. Les contrats d’assurance vie proposent généralement deux catégories de supports : les fonds en euros et les unités de compte. En 2022, les fonds en euros ont affiché un rendement moyen de 2% (avec une fourchette allant de 0,5% à 3%). Ces fonds sont appréciés pour la sécurité qu’ils procurent dans l’investissement du capital, ce qui en fait des supports privilégiés par les épargnants souhaitant protéger leur capital ou sécuriser une partie de leur épargne. Cependant, ils offrent un rendement plus ou moins stable au fil des années, voire décevant ces dernières années.
À l’inverse, les unités de compte permettent d’investir dans une multitude de placements différents. Vous pouvez ainsi investir votre épargne dans des actions, des obligations, des fonds immobiliers… Bien que ces supports ne garantissent ni la préservation du capital ni la rentabilité de l’investissement avec un risque possible de perte en capital, ils permettent néanmoins d’obtenir des rendements potentiellement supérieurs sur le long terme. C’est pourquoi environ 97% des contrats d’assurance vie sont aujourd’hui des contrats multisupports. Il convient cependant d’évaluer votre appétence au risque et votre durée de placement envisagée ainsi que vos projets personnels avant de vous engager.
Pour optimiser votre investissement il peut être intéressant de diversifier vos supports selon votre profil investisseur. Un bon compromis peut consister à répartir équitablement votre épargne entre fonds en euros et unités de compte: vous bénéficierez ainsi de la sécurité du premier tout en profitant du potentiel et de la croissance du second.Afin d’éviter l’effet coup de fouet lié aux aléas du marché boursier et financier et mieux maîtriser le risque, vous pouvez également envisager une répartition progressive dans le temps ainsi qu’une réévaluation régulière (tous les six mois par exemple) en tenant compte des évolutions du marché et des objectifs financiers à atteindre. Les contrats multisupports vous permettent bien sûr cette diversification si vous envisagez une gestion libre ou pilotée ou évolutive.N’hésitez pas à solliciter les conseils avisés d’un professionnel qui vous aidera à ajuster au mieux votre portefeuille.Enfin gardez toujours à l’esprit que les performances passées ne sont jamais gage des performances futures.
Les enjeux pratiques et administratifs de l’assurance vie
Ouvrir un contrat d’assurance vie est une démarche relativement simple, mais elle implique de porter une attention particulière à certains aspects administratifs. Avant de souscrire, il convient en effet de lire attentivement les conditions générales du contrat, en vérifiant notamment les clauses relatives aux frais, aux modalités de versement et de retrait, ainsi qu’aux garanties proposées. Pensez à comparer les contrats d’assurance vie disponibles sur le marché : ils sont loin d’être équivalents d’un assureur à l’autre ! La documentation contractuelle est parfois technique et difficile à appréhender ; n’hésitez pas à demander des précisions si nécessaire.
Après avoir signé votre contrat, vous devrez également vous familiariser avec les rouages des versements et des rachats. La plupart des contrats d’assurance vie permettent ainsi d’effectuer des versements libres ou programmés, offrant au souscripteur la flexibilité nécessaire pour adapter son épargne à ses capacités financières. De la même façon, les rachats (partiels ou totaux) peuvent être réalisés à tout moment, même si des pénalités ou des délais de traitement sont parfois appliqués. Il est enfin important de prévenir votre entourage et les bénéficiaires désignés du contrat de l’existence de ce dernier : sans cette précaution, les capitaux décès – estimés aujourd’hui à 5,4 milliards € – pourraient ne jamais être réclamés.
Pour mieux saisir les enjeux qui entourent l’assurance vie, voici quelques points clés à garder en tête :
- Les frais : prenez connaissance des frais de gestion, d’entrée et de sortie susceptibles d’impacter le rendement de votre contrat.
- Les versements : renseignez-vous sur les possibilités de versements libres ou programmés pour optimiser votre épargne.
- Le rachat : soyez attentif aux délais de traitement et aux éventuelles pénalités en cas de rachat.
- La clause bénéficiaire : vérifiez que la clause désignant le ou les bénéficiaires est bien remplie et à jour.
- Aspects fiscaux : informez-vous sur les avantages fiscaux liés à l’assurance vie et leurs conséquences sur la transmission de votre patrimoine.
A noter, l’un des points importants concernant l’assurance vie est la désignation des bénéficiaires. La clause bénéficiaire étant obligatoire pour ne pas être requalifiée en actif ordinaire, il convient de la formaliser comme il se doit. N’oubliez pas d’actualiser cette désignation ainsi que les coordonnées des personnes bénéficiaires afin qu’elles correspondent toujours aux dernières volontés. Ce point mérite toute votre attention car il peut avoir des conséquences importantes dans la transmission de votre patrimoine et dans le bénéfice des avantages fiscaux attachés à l’assurance vie.